כיצד ליצור מאזן ב- Excel

בין אם יש לך עסק קטן או תאגיד רב לאומי ענק, עליך להבין כיצד החברה שלך צומחת. לכן עליך לעקוב אחר הכספים של החברה שלך על ידי סקירת דוחות כספיים שונים.

דוח ההכנסה, למשל, מראה כיצד הארגון מרוויח ומוציא כסף. לחלופין, הצהרת תזרים המזומנים מאפשרת לך לראות כמה מזומנים יש לך זמין, ומאפשר לך לתקצב את ההוצאות בצורה נכונה.

לבסוף, קיים המאזן, שהוא גם אחד הדוחות הכספיים הבסיסיים. להלן מדריך מהיר שיעזור לך לייצר בעצמך ב- Microsoft Excel.

מהו מאזן ולמה צריך אותו?

מאזן יאפשר לך לראות את פירוט הנכסים, ההתחייבויות וההון של החברה שלך. במבט אחד תראה כמה מהחברה נבעה מהרווחים השמורים, ההון העצמי והלוואות.

עם מידע זה בהישג יד, תוכל לחשב את החזר ההשקעה ואת היחסים הפיננסיים השונים שלה. לאחר מכן תוכל להשוות ערכים אלה מול חברות דומות באותו ענף. זה ייתן לך תחושה של ביצועי העסק מול עמיתיו בתעשייה.

1. בחר את הזמן לכסות

בדומה לדוחות כספיים אחרים, עליך לבחור תקופה לכיסוי. בדרך כלל, זה מתחיל ב -1 בינואר ומסתיים ב -31 בדצמבר.

עם זאת, תוכל גם לבחור תקופה אחרת לחישוב, הנקראת שנת הכספים, המתחילה ב -1 באוקטובר ומסתיימת ב -30 בספטמבר. שים לב כי כל תקופה שבה אתה משתמש כאן חייבת להיות עקבית בכל ההצהרות האחרות שלך.

2. הכינו את החשבונות שלכם

כדי להימנע מהטרחה של הצורך לחפור ברשומות בעת ביצוע המאזן, עליך להכין אותו מראש. וודא שיש ברשותך את דוח תזרים המזומנים, דוחות הבנק, דוחות חשבון ההלוואה ויתרות כרטיס האשראי שלך.

לפני שתתחיל, עליך לדעת את ערך הנכסים והמלאי בהישג יד. אל תשכח לכלול את הסכום שהנחת כדי להקים את העסק שלך, כמו גם השקעות שבוצעו על ידי אנשים וגופים אחרים.

קָשׁוּר: כיצד לבצע הצהרת תזרים מזומנים ב- Microsoft Excel

3. צור את קובץ האקסל

ברגע שאתה יודע את התקופה שאתה מכסה ויש לך את הערכים הדרושים לך, הגיע הזמן ליצור את קובץ ה- Excel. פתח קובץ חדש ב- Microsoft Excel. לְהַכנִיס [שם החברה] מאזן בתא A1 לזיהוי קל.

השאירו קצת מקום לעיצוב, ואז כתבו בעמודה הראשונה בשורה השלישית נכסים. זהו הקטע בו תוכלו להכניס את הערכים לכל מה שיש לחברה שלכם. לאחר מכן, בעמודה השלישית של אותה שורה, כתוב את שנה מעוברת אתה מכסה.

לאחר הנכסים, עליך ליצור את המתאים התחייבויות והון הבעלים סָעִיף. התחייבויות מתייחסות לסכום שהחברה חייבת לצדדים שלישיים, כולל בנקים, ספקים, בעלי דירות והממשלה.

הון הבעלים, לעומת זאת, מתייחס לסכום שהבעלים גייסו לעסק, בתוספת כל הרווח שהוא שומר בחשבונותיו. ערכים אלה בשני הסעיפים הללו צריכים להיות זהים לסכום שצוין תחת נכסים - ומכאן המונח מאזן.

עם זאת, לפני יצירת הקטע התחייבויות והון עצמי, תחילה עליך למקם את קטגוריות המשנה של נכסים. בדרך זו, תתקשו פחות בעיצוב.

4. הכנס את הקטגוריות שלך

נכסים

לכל עסק ותעשייה יהיו קטגוריות משנה ייחודיות לנכסים. עם זאת, אלה הסעיפים האופייניים לרוב החברות: נכסים שוטפים, נכסים קבועים או לטווח ארוך, ו נכסים אחרים. לאחר מכן אלה מחולקים לקטגוריות קטנות.

נכסים שוטפים הם נכסים שאתה יכול לחסל במהירות. בדרך כלל מדובר במזומן, חייבים, מלאי והשקעות לטווח קצר. מצד שני, קשה יותר להמיר נכסים קבועים או לטווח ארוך למטבע. אלה יכולים להיות נכסים אמיתיים, ציוד משרדי, השקעות לטווח ארוך, ועוד.

נכסים אחרים הם בדרך כלל פריטים קטנים שאינם ניתנים להגדרה בקלות תחת נכסים שוטפים או ארוכי טווח. אלה יכולים לכלול הוצאות משולמות מראש (כמו מנויים), נכסי מס נדחים (כמו החזרים), וכן התקדמות עובדים.

למרות שקטגוריות אלה חלות על רוב העסקים, ייתכן שלחברה שלך יש קטגוריית נכסים ייחודית, לכן עליך לבדוק את הפעולות שלך לפני שתשקול זאת כסופי.

התחייבויות והון בעלים

בדומה לנכסים, התחייבויות והון עצמי יש שלוש קטגוריות משנה עיקריות: התחייבויות שוטפות, התחייבויות לטווח ארוך, ו הון עצמי של הבעלים. כפי שהמונח מרמז, התחייבויות שוטפות הן התחייבויות שהחברה צריכה לעמוד בהן בשנה אחת או בתוך מחזור הפעלה אחד (כאשר מחזור הפעלה אחד מתייחס לזמן שלוקח להמרת מלאי מכירות).

ההתחייבויות השוטפות יכולות לכלול חשבונות חייבים לספקים ולמשכירים, הלוואות לטווח קצר מבנקים נושים, מס הכנסה, משכורות לתשלום, סחורות ושירותים בתשלום מראש, והחלק הנוכחי של הטווח הארוך חוֹב.

תחת התחייבויות לטווח ארוך, תמצא חוב לטווח ארוך, מס הכנסה נדחה, ו הטבות של קרן פנסיה, אם נדרש על פי חוק.

לבסוף, הון הבעלים מורכב מ הון עצמי של הבעלים, שזה הסכום שאתה מכניס לעסק. אם אתה מנהל תאגיד, נקראים גם סעיף זה וגם תת הסעיף שלו הון עצמי במקום זאת.

אתה גם תמצא רווחים שנשמרו תחת סעיף ההון, שהוא הסכום שהעסק הרוויח בתקופה בניכוי דיבידנדים ששולמו.

5. הוספת הערכים שלך

תחת נכסים, הוסף את הערכים עבור כל קטגוריית משנה כדי לדעת כמה יש לך עבור כל קטע. לאחר מכן עליך להוסיף כל סכום ביניים כדי לקבל את ערך הנכס הכולל של החברה שלך.

כמו כן, עליך להוסיף את הערכים עבור כל קטגוריית המשנה של אחריות והון כדי לגלות כמה מנכסי החברה שלך הם מנושים, מהבעלים ומהרווחים.

שים לב שהערכים הכוללים עבור סעיף הנכסים וחלק ההתחייבויות וההון הבעלים צריכים להתאים. אחרת, עלולה להיות שגיאה בחשבונך.

6. כמה נוסחאות שימושיות

אתה יכול להשתמש בערכים שאתה מוצא במאזן כדי להסתכל על היחסים הכספיים שלו. נוסחאות אלה מעריכות את ביצועי העסק שלך ויכולות לשמש אותן להשוואה עם חברות דומות אחרות באותו ענף.

יחס החוב

זהו אחוז החוב של החברה הנמדד מול נכסיה. הנוסחה לכך היא סך ההתחייבויות / סך הנכסים. אם אתה מקבל ערך גדול מ -100%, זה אומר שהחוב שלו גדול יותר מכל הנכסים שלו. גם יחסים גבוהים נמצאים בסיכון גבוה יותר למחדל-אך ערך זה משתנה בין ענפים.

בדומה לנדל"ן ושירותים, עסקים עתירי הון מקבלים בדרך כלל ערכי יחס חובות ממוצעים יותר מאשר חברות מבוססות שירות.

יחס נוכחי

ערך זה מראה את יכולתה של חברה לשלם את הלוואותיה לטווח קצר בנכסיה הנזילים. זה מחושב על ידי חלוקת הנכסים השוטפים בהתחייבויות שוטפות. אם הערך שאתה מקבל כאן הוא מתחת לאפס, קיימת סכנה שחברה עלולה להחדיר הלוואות לטווח קצר בגלל מחסור בנזילות.

הוֹן חוֹזֵר

כאשר אתה להפחית את ההתחייבויות השוטפות של החברה מהנכסים השוטפים שלה, אתה מקבל הון חוזר. סכום זה מראה כמה מזומנים ושווים מזומנים יש לחברה לאחר ששילמה את התחייבויותיה השוטפות.

אם יש הבדל חיובי משמעותי בין השניים, החברה תוכל לצמוח ולהגדיל את עסקיה בקלות. אבל אם הוא קרוב לאפס, או אפילו שלילי, יתכן שהוא יתקשה לשלם את הלוואותיו והתחייבויותיו, או גרוע מכך, עלול לפשוט את הרגל.

יחס נכס להון

יחס הנכס להון (A/E) מחושב לפי חלוקת הון הבעלים הכולל על סך הנכסים. נוסחה זו מראה כמה החברה ממומנת על ידי הבעלים לעומת הסכום שממומן באמצעות הלוואות.

חברה עם יחס A/E גבוה עשויה להצביע על כך שרוב המימון שלה הגיע מהבעלים, כלומר אין לה הרבה התחייבויות לשלם. להיפך, יחס A/E נמוך פירושו שרוב נכסיה הגיעו בהלוואות או זיכויים.

אם לחברה תזרים מזומנים עקבי, ליחס A/E נמוך תהיה השפעה נמוכה על הפעילות היומיומית שלה. עם זאת, הוא משאיר אותו פגיע למחירים, ריבית ושינויים דרסטיים, מה שנותן להם פחות מרחב מרווח להגיב.

היכן ניתן למצוא תבניות מאזן

למרות שאולי אתה יודע עכשיו כיצד ליצור מאזן, לפעמים עדיף למצוא תבנית לעקוב אחריה. תוכל לעשות זאת ב- Excel על ידי לחיצה על קובץ. עבור לכרטיסייה חדשה ולאחר מכן בסרגל החיפוש הקלד גיליון איזון. לאחר חיפוש מהיר, Excel תתן לך לפחות שלוש תבניות בהן תוכל להשתמש.

לחלופין, אתה יכול גם לבקר Vertex42, ספרים טריים, או Wise.com כדי להוריד תבנית מהאתר שלהם.

קָשׁוּר: אתרי האינטרנט הטובים ביותר להורדת תבניות אקסל בחינם

עקוב אחר העסק שלך

לא משנה איזה עסק יש לך, עליך לעקוב אחר התנהלותו. בדרך זו, אינך נכנס בעיוורון ומקבל החלטות ללא מספרים כדי לגבות אותך. אחרי הכל, יזם טוב צריך להכיר את העסק שלו כמו את כף ידו.

מאזן, דוח הכנסה ותזרים מזומנים הם רק חלק מהמסמכים החיוניים שאתה צריך כדי לעקוב אחר הכספים שלך. אבל ברגע שהעסק שלך גדל והכלים מסתבכים, שכור מנהל חשבונות מקצועי כדי להבטיח שתקבל את כל המספרים שלך נכונים.

כיצד ליצור דוח הכנסה ב- Excel

דו"ח הכנסה הוא דו"ח פיננסי המציג רווח או הפסד של חברה. הנה איך ליצור אחד ב- Excel.

קרא הבא

על הסופר